第5章置業(yè)需求
　　
　　“您的賬戶自2011年10月21日創(chuàng)建，11月2日通過審核成為私人銀行客戶……2012年2月13日開通摩根大通的財務(wù)管理賬戶。”
　　
　　說到這里，費爾南多-岡薩雷斯看似不經(jīng)意地瞄了一眼身前的文件。他的描述非常簡單，但是面前的客戶資料可是寫得密密麻麻。
　　
　　2011年10月21日，一家注冊于北卡羅萊納州的夏洛特市，名叫s42h19的有限責任公司通過公司賬戶在大通銀行為韓易存入第一筆500萬美元的款項。
　　
　　你沒看錯，s42h19就是這個公司的名字。在美國，許多富人在置業(yè)或者轉(zhuǎn)移資產(chǎn)時，都會成立這種由無意義字母和數(shù)字排列組合而成的有限責任公司，有人是為了掩蓋真實身份，有人是為了規(guī)避個人所得稅。畢竟年收入41.5萬美元以上的自然人就需要繳納39.6%的個人所得稅，而企業(yè)所得稅按照階梯制繳納，即使報得1800萬美元以上的收入，稅率也不超過35%。
　　
　　當然，這是民主黨當政時期的稅率了。2017年，由共和黨控制的第115屆國會通過了公共法115-97，又稱減稅和工作機會法案，將企業(yè)稅率統(tǒng)一砍到了21%。
　　
　　對于大額資金流動，大通銀行自然做了詳細的盡調(diào)，在發(fā)現(xiàn)資金來自海外后，銀行內(nèi)部甚至調(diào)動了金融犯罪合規(guī)部的洛杉磯、加州以及聯(lián)邦負責人參與調(diào)查。
　　
　　資金的來源非常清楚，由加拿大帝國商業(yè)銀行電匯至s42h19的美國境內(nèi)賬戶，而加拿大帝國商業(yè)銀行則是從cibc第一加勒比國際銀行獲得的這筆款項。cibc第一加勒比國際銀行對于美國境內(nèi)的超高凈值人群來說并不陌生，這家銀行由巴克萊銀行和加拿大帝國商業(yè)銀行的加勒比海業(yè)務(wù)合并而成，在巴巴多斯、巴哈馬群島和開曼群島都有分行，而這筆錢，正是從開曼分行的賬戶中匯出。
　　
　　兩年內(nèi)，s42h19向韓易的大通賬戶進行了多達167次轉(zhuǎn)賬，少則數(shù)十萬美元，多則上千萬美元，每一筆匯款都足額繳納了所得稅。irs那邊的資料顯示，從2012年到2015年，韓易的1040-es和w-9表填得無懈可擊，對個人收入的申報和所得稅的預(yù)測讓人挑不出一點毛病，甚至可以稱得上是能受聯(lián)邦表彰的模范納稅個人。
　　
　　這也是費爾南多-岡薩雷斯和他的同事們對韓易，或者說他身后的“家族”充滿敬畏的原因。
　　
　　不依靠灰色匯款手段直接聯(lián)系北美的華人錢莊，也不建立在地信托基金，通過復(fù)雜的收入架構(gòu)避稅。相反，這個家族從免稅天堂開曼群島，通過加拿大向美國直接電匯轉(zhuǎn)賬，硬吃下所有的個人所得稅，給韓易送來1.85億美元的現(xiàn)金。
　　
　　就為了讓他鍛煉獨立理財能力？
　　
　　會選擇這樣做，只有兩種可能，第一種，是這個家族蠢笨到不知道如何避稅，第二種，就是1.85億美元和所產(chǎn)生的稅金，對于他們來說不值一提。只為了讓韓易能100%合規(guī)合法，毫無顧忌地使用這筆資金。
　　
　　能賺到1.85億美元的家族，會是第一種人嗎？
　　
　　想到這里，費爾南多-岡薩雷斯清了清嗓子，嘴角的弧度又向上揚了幾分。
　　
　　“您的大通交易賬戶目前有52890454.76美元，這筆錢您隨時都可以取用，年利率是0.1%......”
　　
　　“0.1%？”韓易挑了挑眉毛，這個數(shù)字低得超出了他的認知范圍，他在富國銀行沒有任何升級的基礎(chǔ)賬戶都是0.15%的年利率，如果存入100萬美元，升級到鉑金賬戶，那么富國銀行甚至能開出1.98%的利率。
　　
　　5289萬美元，年利率只有0.1%，大通的私人銀行服務(wù)看起來有些名不副實。
　　
　　“我們確實不提供超出行業(yè)標準的利率，韓先生?！边@樣的問題，費爾南多已經(jīng)被客戶問過太多次了，回答得機械、工整而規(guī)范，“但我們能提供零費率的完整服務(wù)，atm取現(xiàn)、境內(nèi)電匯、國際電匯、在線轉(zhuǎn)款、透支保護……私人銀行客戶會涉及到的所有業(yè)務(wù)我們都不收費?！?br/>　　
　　“除此之外，我們提供最為優(yōu)惠的房屋貸款業(yè)務(wù)。目前的聯(lián)邦平均房貸利率是，讓我看看……啊，3.65%，這是截止2月11日的最新數(shù)據(jù)。而我們能為你奉上的，韓先生，是0.5%的優(yōu)惠。也就說，您能以3.15%的利率貸款置業(yè)。如果算上您極高的信用積分，這個數(shù)字還能低到2.5%甚至更多?！辟M爾南多雙手交疊置于桌面，有條不紊地為韓易解釋他作為私人銀行客戶的每一條權(quán)益。
　　
　　“相信您能看到，坐在這里的每一個人，都是大通銀行為您配備的一對一私人顧問。我負責您資產(chǎn)的日常管理與維護，約瑟夫負責您在大通私人銀行的投資咨詢，如果您有在聯(lián)邦境內(nèi)置業(yè)的需求，我們的棒小伙瑞恩能幫您完成購置房產(chǎn)所需的每一步工作。若想在美國運營企業(yè)，賈馬爾則可以通過他敏銳的商業(yè)觸覺和廣泛深厚的關(guān)系鏈條為您搭建基礎(chǔ)平臺。”
　　
　　“更重要的是，大通銀行關(guān)心您生活的每一個細節(jié)，不止是財富而已。奧利維亞將成為您私人生活的全方位助手，賬單、交通、住宿、旅行，乃至演唱會門票、奧斯卡邀請函，您可以把奧利維亞設(shè)在速撥號碼的第一位，因為只需要一個電話，她就能全部幫您解決?！?br/>　　
　　“當然，大通銀行最引以為傲的，是摩根大通的財富管理業(yè)務(wù)?！?br/>　　
　　大通銀行對普通客戶素來不甚友好，一般賬戶的儲蓄年利率，是侮辱性極強的0.01%，即使是私人銀行的客戶，也不過是最高0.1%。大通這樣做的主要目的，就是為了吸引客戶使用摩根大通的財務(wù)管理服務(wù)。
　　
　　“您在我們銀行現(xiàn)金資產(chǎn)中的大部分，也正在由摩根大通的精英團隊進行管理。具體的情況，我想要請帕特爾先生為您介紹……帕特爾先生?！?br/>　　
　　“好的，謝謝你，岡薩雷斯先生。”阿卡什-帕特爾微微頷首，向費爾南多-岡薩雷斯致意。阿卡什的膚色比費爾南多還要稍淺一些，但印度次大陸的特征依然明顯，浮凸的淺棕色大眼，厚實的赭色嘴唇周遭掛著一把茂密但看得出細致修理痕跡的絡(luò)腮胡。
　　
　　無論來自哪個種族、哪種文化，大通銀行的經(jīng)理們，都被精心包裹在金錢打造的光鮮皮囊里。